厦门漳州泉州审计税审****审计报告财务会计辅导

1、企业营业执照副本、税务登记证副本、机构代码证、行业资质复印件；

　　2、委托协议书签字、盖章；审计有关事项说明签字、盖章（提供统一格式）；

　　3、企业基本情况简介、企业内部机构设置图（纸质及电子版）；

　　4、企业内部财务核算制度复印件；企业内部控制制度调查表（提供统一格式）；

　　5、基准日财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表、相关附表、汇总报表分户表；

　　6、基准日所有资产负债明细表，包括电子表格；

　　7、现金：现金盘点表、现金失盗或费用专项说明、并复印未入帐费用借条；

　　8、银行存款：对帐单、调节表复印件，银行询证函；明细表提供每个帐户开户行、帐号、余额；

　　9、应收款、预付帐款、其他应收款：明细表提供每个单位名称、发生时间（以后一笔发生时间填列）、款项内容、余额；并进行函证，坏帐损失提供相关证明文件；内部人员借款可以确认的列表、借款人签字认可；

　　10、存货：提供盘点表（保管、参加盘点人、分管领导签字，单位加盖公章）、报废鉴定表、损失说明、减值准备计提依据及证明；

　　11、投资性房地产：提供租赁合同、权属证明等资料；

　　12、长期投资：分债权投资和股权投资填列明细表；

　　其中：债权投资提供：原始投资单据，有异常情况的写专项说明；

　　股权投资提供：投资协议书、上级部门或单位批准文件、被投资单位章程、营业执照副本复印件、基准日财务报表、审计报告，有异常情况的写专项说明；

　　13、固定资产：按大类填列明细表，提供盘点表（使用部门人员、参加盘点人、分管领导签字，单位加盖公章），另外提供：

　　房屋建筑物、土地：列总体情况统计表，包含购置时间、房产证、土地使用证、土地批准文件、土地租赁或征用协议书，报废或拆除的专项说明、工程竣工决算书等；

　　机器设备：提供明细清单，填报名称、规格型号、购置时间、数量以及大型设备购置发票及说明书复印件；

　　运输工具：提供明细清单，填报名称、规格型号、购置时间、数量以及车辆行车证复印件；

　　14、在建工程：财务列明细表，提供开工三项许可证以及完工项目的结算书；

　　15、无形资产、递延资产：列总体情况统计表，并作专项说明；

　　16、长、短期借款：提供明细表，结合银行询证函证贷款金额、欠付利息情况；复印贷款合同；

　　17、应付帐款、预收 款、其他应付款：明细表提供每个单位名称、发生时间（以后一笔发生时间填列）、款项内容、余额；债务单位已经不存在的提供相关证明文件；

　　18、应付职工薪酬：补提的提供说明、“五险一金”提供函证资料；

　　19、应交税费：纳税申报表

　　20、权益类：实收资本：提供历次验资报告、股东会决议等；未分配利润：提供股东会决议。

　　21、公司章程

　　22、其他资料：补助的文件

　　鑫鼎汇控股公司厦门财税达会计师事务所，财税达审计师事务所，专业提供审计税审、财税筹划服务。